審核風險是近年來認證領(lǐng)域經(jīng)常討論的一個話題，這方面的教訓亦不少。 2003年，武漢晨鳴漢陽紙業(yè)股份有限公司污水超標排放事件被央視《焦點訪談》欄目曝光，為其提供ISO14000認證服務(wù)的華夏認證中心被停止環(huán)境治理體系認證3個月。2005年，江蘇省吳江市某酒精廠污水超標排放殃及鄰省浙江，被舉報至國家環(huán)保總局，當?shù)丨h(huán)保部門相關(guān)責任人被查處，為該廠提供環(huán)評的機構(gòu)被停止環(huán)評一年。日常審核中，也時常出現(xiàn)碰到一些審核員不愿意參加高風險行業(yè)審核的現(xiàn)象。事實上，審核風險伴隨著審核活動。作為一名稱職的審核員，必須清醒地意識到審核風險的存在，并懂得如何在審核過程中合理有效地加以規(guī)避。

　　審核風險存在的原因及規(guī)避原則
　　審核風險存在的原因主要來自以下幾個方面：
　　一是審核的不對稱性。審核方與受審核方分別處于支配和被支配的地位，可能導致受審核方接受不公正的審核結(jié)論。
　　二是審核的不確定性。一方面由于認證標準的通用性，針對具體的行業(yè)、產(chǎn)品、活動，可能導致對標準理解的不一致，使審核準則存在不確定因素；同時，抽樣審核的采用，決定了審核證據(jù)基于可獲得信息的樣本，對于沒有抽查到的區(qū)域、場所、過程、活動、人員等，其實際情況存在著不確定性，由此帶來一定的風險。
　　三是審核的復雜性。治理體系和治理活動因組織的不同而有所區(qū)別，審核員能力的不足非凡是專業(yè)能力的限制，可能造成審核的充分性與有效性不夠。
　　四是受審核方的配合度。出于某種目的，受審核方不愿意提供充分、必要的審核證據(jù)，或由于其他方面的障礙，影響審核目的的達成。
　　為規(guī)避審核風險，審核員首先應(yīng)樹立風險防范意識，熟悉到審核所承擔的社會責任。認證不僅是對組織治理體系的認可，對認證機構(gòu)和從業(yè)人員而言，認證更是一種社會責任；對公眾而言，認證則意味著一種保證、一種承諾。第二，要樹立科學、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L，嚴格執(zhí)行認證認可準則，防止由于審核工作不嚴謹而造成的審核風險。第三，注重專業(yè)知識學習，避免由于自身能力不足而帶來的審核風險。第四，善于總結(jié)審核經(jīng)驗，識別審核過程中可能產(chǎn)生的風險并加以防范。
　　審核過程如何有效規(guī)避審核風險
　　重視審核預(yù)備，防止策劃不充分造成的審核風險
　　一是充分了解受審核方的信息，重視文件審核。
　　了解受審核方的基本信息，核對認證范圍。審核組長應(yīng)仔細查看認證申請材料，重點關(guān)注多名稱、多地址的情況；固定場所之外的過程與活動發(fā)生的位置，如旅游線路、運輸服務(wù)、上門維修等；駐外地的辦事處、分公司以及臨時性的項目組、工作組等；有無申請范圍內(nèi)產(chǎn)品停產(chǎn)；申請認證的范圍是否在營業(yè)執(zhí)照核定的經(jīng)營范圍內(nèi)；有無將應(yīng)包含在治理體系范圍內(nèi)的要素從認證范圍中剔除；復審換證時治理體系變更的情況等。假如涉及多個產(chǎn)品、多個子公司、多個場所時，對審核范圍的界定應(yīng)非凡慎重，要充分考慮受審核方的治理權(quán)限、活動與場所，描述應(yīng)全面、準確，必要時可在“某某產(chǎn)品生產(chǎn)及相關(guān)治理活動”前冠以地域等限制。