審核風(fēng)險(xiǎn)是近年來(lái)認(rèn)證領(lǐng)域經(jīng)常討論的一個(gè)話題，這方面的教訓(xùn)亦不少。 2003年，武漢晨鳴漢陽(yáng)紙業(yè)股份有限公司污水超標(biāo)排放事件被央視《焦點(diǎn)訪談》欄目曝光，為其提供ISO14000認(rèn)證服務(wù)的華夏認(rèn)證中心被停止環(huán)境治理體系認(rèn)證3個(gè)月。2005年，江蘇省吳江市某酒精廠污水超標(biāo)排放殃及鄰省浙江，被舉報(bào)至國(guó)家環(huán)保總局，當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門(mén)相關(guān)責(zé)任人被查處，為該廠提供環(huán)評(píng)的機(jī)構(gòu)被停止環(huán)評(píng)一年。日常審核中，也時(shí)常出現(xiàn)碰到一些審核員不愿意參加高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)審核的現(xiàn)象。事實(shí)上，審核風(fēng)險(xiǎn)伴隨著審核活動(dòng)。作為一名稱(chēng)職的審核員，必須清醒地意識(shí)到審核風(fēng)險(xiǎn)的存在，并懂得如何在審核過(guò)程中合理有效地加以規(guī)避。

　　審核風(fēng)險(xiǎn)存在的原因及規(guī)避原則
　　審核風(fēng)險(xiǎn)存在的原因主要來(lái)自以下幾個(gè)方面：
　　一是審核的不對(duì)稱(chēng)性。審核方與受審核方分別處于支配和被支配的地位，可能導(dǎo)致受審核方接受不公正的審核結(jié)論。
　　二是審核的不確定性。一方面由于認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的通用性，針對(duì)具體的行業(yè)、產(chǎn)品、活動(dòng)，可能導(dǎo)致對(duì)標(biāo)準(zhǔn)理解的不一致，使審核準(zhǔn)則存在不確定因素；同時(shí)，抽樣審核的采用，決定了審核證據(jù)基于可獲得信息的樣本，對(duì)于沒(méi)有抽查到的區(qū)域、場(chǎng)所、過(guò)程、活動(dòng)、人員等，其實(shí)際情況存在著不確定性，由此帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。
　　三是審核的復(fù)雜性。治理體系和治理活動(dòng)因組織的不同而有所區(qū)別，審核員能力的不足非凡是專(zhuān)業(yè)能力的限制，可能造成審核的充分性與有效性不夠。
　　四是受審核方的配合度。出于某種目的，受審核方不愿意提供充分、必要的審核證據(jù)，或由于其他方面的障礙，影響審核目的的達(dá)成。
　　為規(guī)避審核風(fēng)險(xiǎn)，審核員首先應(yīng)樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，熟悉到審核所承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任。認(rèn)證不僅是對(duì)組織治理體系的認(rèn)可，對(duì)認(rèn)證機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員而言，認(rèn)證更是一種社會(huì)責(zé)任；對(duì)公眾而言，認(rèn)證則意味著一種保證、一種承諾。第二，要樹(shù)立科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，嚴(yán)格執(zhí)行認(rèn)證認(rèn)可準(zhǔn)則，防止由于審核工作不嚴(yán)謹(jǐn)而造成的審核風(fēng)險(xiǎn)。第三，注重專(zhuān)業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，避免由于自身能力不足而帶來(lái)的審核風(fēng)險(xiǎn)。第四，善于總結(jié)審核經(jīng)驗(yàn)，識(shí)別審核過(guò)程中可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)并加以防范。
　　審核過(guò)程如何有效規(guī)避審核風(fēng)險(xiǎn)
　　重視審核預(yù)備，防止策劃不充分造成的審核風(fēng)險(xiǎn)
　　一是充分了解受審核方的信息，重視文件審核。
　　了解受審核方的基本信息，核對(duì)認(rèn)證范圍。審核組長(zhǎng)應(yīng)仔細(xì)查看認(rèn)證申請(qǐng)材料，重點(diǎn)關(guān)注多名稱(chēng)、多地址的情況；固定場(chǎng)所之外的過(guò)程與活動(dòng)發(fā)生的位置，如旅游線路、運(yùn)輸服務(wù)、上門(mén)維修等；駐外地的辦事處、分公司以及臨時(shí)性的項(xiàng)目組、工作組等；有無(wú)申請(qǐng)范圍內(nèi)產(chǎn)品停產(chǎn)；申請(qǐng)認(rèn)證的范圍是否在營(yíng)業(yè)執(zhí)照核定的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)；有無(wú)將應(yīng)包含在治理體系范圍內(nèi)的要素從認(rèn)證范圍中剔除；復(fù)審換證時(shí)治理體系變更的情況等。假如涉及多個(gè)產(chǎn)品、多個(gè)子公司、多個(gè)場(chǎng)所時(shí)，對(duì)審核范圍的界定應(yīng)非凡慎重，要充分考慮受審核方的治理權(quán)限、活動(dòng)與場(chǎng)所，描述應(yīng)全面、準(zhǔn)確，必要時(shí)可在“某某產(chǎn)品生產(chǎn)及相關(guān)治理活動(dòng)”前冠以地域等限制。